蒋介石弄谋
1938年12月下旬，彭德怀到西安，准备参加蒋介石原定在西安召开的西北和华北将领会议，同时见蒋面谈解决河北问题。
这时，中国战局正经历着一个重大的转折变化。
日寇侵华15个月来，战线愈长，兵力愈分散，后方的威胁愈大，泥足陷得亦愈深。“三个月亡华”的迷梦早已破灭，不得不停止对中国正面战场的进攻，回过头来走“田中奏折”的老路：“消化”华北，巩固其占领区，主要是对付在华北日益强大起来的共产党、八路军。对国民政府则由过去的以打为主，改变为以和为主，其诱和的一个重要内容为共同防共。
1938年11月3日和12月22日，日本内阁首相近卫接连发表对华声明，诱国民党降日反共。国民政府亦两次发表声明，严斥近卫，宣布抵抗到底，并声言：“防共即是亡华”。国民政府的驳斥近卫声明，受到全国民众的拥护，大大提高了蒋介石的声誉。1939年1月，中共发动了一个声势浩大的拥蒋反汪(精卫)活动。在敌后，从八路军总部到各根据地，都举行了拥蒋反汪群众大会。
但事情还有另一面：当国民政府严正声言“防共即是亡华”的时候，一股防共、反共的潜流，却开始渗向全国。这股潜流的发端不在别处，正是在发表“防共即是亡华”的国民党蒋介石最高当局。
彭德怀是带着中共中央解决河北问题的诚意来到西安的。
彭德怀与西安八路军办事处工作人员合影。12月23日，毛泽东亲自电示在西安的彭德怀、王明、林伯渠参加将领会议的立场：“坚定各将领之抗战信心，强调团结统一之重要。特别是在敌后方，斥责制造摩擦之有害。介绍八路军抗战备战方面之经验。”关于河北问题，毛泽东表现了很大的忍让，指示彭德怀等“在要求划某些地区行政权给八路军而谈判顺利时，或有必要时，可以表明放弃某些地区，如冀中、冀南平原之一部给鹿及其他友军，在该地区中之八路军及其游击队，可以退出或完全听从指挥。该地区中八路军所委之县长亦可让出。我们可以不再去发展武装力量，以求实现以划分区域为基础的增进合作与消弭摩擦”。这是一个比较大的让步方案。
24日，蒋介石在西安接见彭德怀、王明和林伯渠。蒋行色匆匆，向中共通告了一个尚未公布的惊人消息：汪精卫已出走安南，公然投入日寇的怀抱。蒋表示汪出走与国家无损失，略谈数事，即起行返渝，只字不提开将领会之事，只约彭德怀到重庆详谈河北问题。