（1952年4月20日）
陕西、甘肃、宁夏、青海、新疆各省财委党组：
各地在“五反”中发现金银倒贩和地下钱庄问题很多，兹将西安市在“五反”中处理金银和地下钱庄问题的若干规定，业经西北局批准试行，特摘要转发你们，作为“五反”中处理金银钱庄问题的参考。
（银宇69号）
西北财委党组
四月二十日
（一）处理原则
1. 自1949年10月1日起，无论行使倒贩与代客倒贩，一律视为非法，应予严格禁止。
2. 多数从宽，少数从严；坦白从宽，抗拒从严；使用从宽，倒贩从严；黄金从宽，银元从严；本地倒贩从宽，异地倒贩从严。
（二）行使与倒贩的分别
1. 凡解放前保存的黄金、银圆因生活上债权债务上与交易上的需要，将保存的黄金、银圆在黑市上出卖与使用者，一律以使用论。
2. 第一，无论在本市与异地，凡以人民币在黑市上买卖（即有买有卖）黄金、银圆者。第二，以货物运至外地卖成黄金、银圆带回本市者。第三，凡由本市携带黄金、银圆赴外地购买货物者。第四，凡以人民币买成金银再以金银购买货物者。
凡具有以上四种情况之一，并以贪图赚取黄金、银圆差价为目的者，均以倒贩金银论。
（三）处理等级的划分和标准
1. 凡行使黄金百两以下或银圆5000元以下者，从自己倒贩与代客倒贩黄金50两以下或银圆2500元以下者，除彻底坦白，具结悔过，给予批评或警告外，一般的不追回其非法所得，不处罚金。对个别情节恶劣拒不坦白者，得按照2项标准酌予处理。
2. 凡行使黄金百两至千两或银圆5000元至5万元者，无论自己倒贩与代客倒贩黄金50两至500两或银圆2500元至2.5万元者，除彻底坦白，具结悔过，取保控制外，一般的应根据下列标准给予处罚：
凡在本市使用与倒贩黄金，每两罚人民币5万至15万元；倒贩银圆，每元罚人民币1000至3000元。凡异地（即甲地与乙地间之倒贩，以下同，从略）倒贩黄金，每两罚人民币10万至50万元；倒贩银圆，每元罚人民币2000元至5000元。
凡代客买卖黄金，每两罚人民币1万至10万元，银圆每元罚人民币100元至1000元；凡代客运输黄金，每两罚人民币5万元至15万元，运输银圆每元罚人民币500元至2500元。
对个别情节恶劣，拒不坦白者，除处罚外，并应酌情再加罚一倍以下之罚金，凡能彻底坦白，积极检举，立功赎罪有显著表现者，得按照上列标准，酌情减罚。
3. 凡行使黄金1000两至2000两或银圆5万元至10万元者，尤论自己倒贩或代客倒贩黄金500两至1000两，或银圆2.5万至5万元者，一般的应按照前项标准加倍处罚。对个别情节恶劣，拒不坦白者，得给予刑事处分，凡能彻底坦白，积极检举，立功赎罪有显著表现者，可酌予减轻罚金。
4. 凡行使黄金2000两或银圆10万元以上者，无论自己倒贩与代客倒贩黄金千两以上或银圆5万元以上者，除照前项标准处罚外，一般的并应给予刑事处分，对个别情节恶劣拒不坦白者，应处长期徒刑或极刑，对彻底坦自，积极检举，并立功赎罪有显著表现者，得酌情减刑或免予刑事处分。
依照中央财委指示和西安军管会关于“私营银钱业管理办法”的规定，以适应“五反”运动的需要，特作如下规定：
（一）处理原则
1. 多数从宽，少数从严。
2. 坦白从宽，抗拒从严。
3. 低利从宽，高利（即日息超过于分之二以上者）从严。
4. 偶犯从宽，屡犯从严。
5. 过去从宽，现行犯（系指“五反”开始仍作此非法业务者）从严。
（二）确定地下钱庄的标准
1. 自1949年10月1日起，凡未经批准擅自经营下列业务之一，并以赚取差额利息或汇费为目的者，一律视为地下钱庄。
（1）经营存款、放款、汇兑三项业务者。
（2）经营存款、放款两项业务者。
（3）只经营汇兑业务者。
2. 无论企业与个人凡专营或兼营放款业务，其放款总数满1亿元，利率日息在于分之二以上，以赚取利息为目的者，亦以地下钱庄论。
3. 凡具备下列条件之一者，不以地下钱庄论。
（1）单纯吸收本号职工、股东存款者。
（2）只吸收存款，用于扩大正当生产经营，不得放款者。
（3）私人亲朋之间的互相借贷。
（4）行栈代客垫款。
（5）总号与分号以及联号之间的内部款项划拨，不计汇费者。
以上五点除吸收本号职工和股东及其他存款者应予取缔外，其余三点暂予保留。
（三）处理等级的划分和处罚标准
1. 凡地下钱庄之存款、放款、汇兑的总数均在1亿元以下者，除彻底坦白，具结悔过，给予批评或警告外，一般的不予处罚，对个别情节严重恶劣拒不坦白者，应处其存款或放款总额（两者选择一个大的）的1%.3%的罚金，如有经营汇兑，再按汇出总额处3%-7%的罚金。
2. 凡地下钱庄之存款、放款、汇兑的任何一项总额满1亿元至5亿元者，除彻底坦白，具结诲过取保控制外，一般的应按其存款或放款总额（两者选择一个大数）处2%-6%的罚金，如有经营汇兑，再按汇出总额处4%-10%的罚金。对个别情节严重恶劣拒不坦臼者，应按此项标准加倍处罚，凡能彻底坦白积极检举，立功赎罪有显著表现者，得酌情减轻其处罚。
3. 凡地下钱庄之存款、放款、汇兑的任何一项总额满5亿元至10亿元者，一般的应按前项处罚标准，加倍处罚，对情节严重恶劣拒不坦白者，并应给予刑事处分，凡能彻底坦白，积极检举，立功赎罪有显著表现者，得酌情减轻其加罚部分。
4. 凡地下钱庄之存款、放款、汇兑的任何一项总额在10亿元以上者，除照前项标准处罚和加罚外，一般的应根据情节给予不同程度的刑事处分，对个别情节严重恶劣拒不坦臼者，应再加重刑事处分，凡能彻底坦白，积极检举，立功赎罪有显著表现者，得酌情减刑或免予刑事处分。